Sisäinen valvonta

Sisäinen valvonta kattaa Lykon organisaation, menettelytapojen ja tukitoimenpiteiden valvonnan. Tavoitteena on varmistaa luotettavan ja oikean taloudellisen raportoinnin toteutuminen, Lykon taloudellisten raporttien laatiminen lain ja sovellettavan kirjanpitokäytännön mukaisesti, Lykon varojen suojaaminen sekä muiden vaatimusten noudattaminen. Sisäisen valvonnan järjestelmän tarkoituksena on myös valvoa, että Lyko-yhtiön toimintaperiaatteita, periaatteita ja ohjeita noudatetaan. Sisäinen valvonta kattaa myös riskien analysoinnin ja tietojärjestelmien ja liiketoimintajärjestelmien käyttöönoton seurannan. Lyko tunnistaa, arvioi ja hallitsee riskejä yhtiön vision ja tavoitteiden perusteella. Strategisten, compliance-, operatiivisten ja taloudellisten riskien arviointi suoritetaan vuosittain toimitusjohtajan toimesta, ja arviointi esitetään hallitukselle.

Hallitus vastaa sisäisestä valvonnasta. Liiketoiminnan hallinnointiprosessit ja arvon tuottaminen on määriteltävä liiketoiminnan johdossa. Toimitusjohtaja vastaa konsernin prosessirakenteesta.

Jokaisesta liiketoimintaprosessista on vuosittain suoritettava oma arviointi määriteltyjen riskien vähimmäisvaatimuksista ja raportoitava siitä hallitukselle. Toimitusjohtaja vastaa itsearviointiprosessista, jota sisäisen valvonnan toimivuus helpottaa. Lisäksi sisäisen valvonnan toiminto arvioi riskienhallintaa ja sisäisiä järjestelmiä hallituksen ja konsernijohdon kanssa sovitun suunnitelman mukaisesti.